在过去的一年里，您节省了多少税款？许多纳税人依赖报税软件或专业人士来完成申报，但这些工具和服务的效果可能受到其知识的限制。如果不了解所有可用的税收抵免和福利，可能会错失省钱的机会。

即使您使用了高级报税软件或经验丰富的报税员，掌握一些基本的税务知识仍然至关重要。了解哪些税收抵免适用于您，可以帮助您做出更明智的财务决策，确保不会遗漏任何可能的退税或优惠。

为了帮助您在这个纳税季节减少税务支出，我们整理了一些加拿大税务局提供的最佳税收抵免。掌握这些信息，您就能充分利用政策，最大限度地提高退税金额，减少不必要的税务负担。

可退还与不可退还的积分

可退还的税收抵免是指当您的纳税义务减少到足够低的水平后，仍然可以获得剩余部分作为退款的抵免。换句话说，如果您的抵免金额超过应纳税额，超出的部分将作为退款支付给您。例如，如果您欠税 3,000 美元，但获得 5,000 美元的可退还税收抵免，您将收到 2,000 美元的退款。

另一方面，不可退还的税收抵免只能用于抵减您的纳税义务，无法获得超额退款。这意味着，即使您的抵免金额超过了您所欠的税款，也不会获得额外支付。例如，如果您欠税 3,000 美元，并获得 5,000 美元的不可退还抵免，您的纳税义务将被减少至 0 美元，但不会收到额外的退款。

了解这一区别对纳税人来说至关重要，因为不同类型的税收抵免对最终的退税金额有不同影响。在报税时，合理利用可退还和不可退还的税收抵免，可以帮助您最大程度地减少税务负担或获得更多的退税款。

联邦税收抵免可让您在这个纳税季省钱

加拿大税务局（CRA）提供多种联邦税收抵免，适用于符合条件的纳税人。这些抵免可以帮助个人减少年度税务负担，或直接以退款形式支付。其中，一些抵免适用于年度报税，直接减少应缴税额，而另一些则以月度或季度的福利支付，提供持续的财务支持。

除了联邦税收抵免外，各省和地区还设有独特的税收优惠政策，以帮助居民节省更多税款。想要了解详细的省级或地区特定的税收抵免和福利计划，您可以访问加拿大税务局官方网站，获取完整的清单和相关信息。

联邦税收抵免可让您在这个纳税季省钱

• 加拿大培训学分
  加拿大培训抵免是一项可退还的税收抵免，适用于 26 至 66 岁的个人，旨在帮助支付学费和教育费用。如果您为了职业发展而参加课程、购买教科书或支付培训费用，该抵免可帮助您收回部分成本。

• 加拿大护理人员抵免
  如果您的配偶、同居伴侣或受抚养人因精神或身体残疾需要主要护理，并且与您同住，您可能符合加拿大护理人员抵免的资格。

• 护理人员抵免的额度
  此项不可退还的税收抵免可减少高达 8,375 美元的税款，具体金额取决于受抚养人的年龄和与您的关系。该抵免用于报销残疾家庭成员的生活必需品支出，例如食物、衣物和住房。

• 家居无障碍税收抵免
  如果您近期对住宅进行了无障碍改造，以适应自己、伴侣或受抚养人的残疾或高龄需求，可能可以申请高达 20,000 美元的补助。

• 符合家居无障碍税收抵免的条件
  申请者必须年满 65 岁，或在纳税年度内符合残疾税收抵免资格。关于哪些费用符合条件以及如何记录支出，建议查看加拿大税务局（CRA）官网。

• 加拿大儿童福利
  加拿大儿童福利金是一项针对 18 岁以下儿童家庭的每月津贴，特别为中低收入家庭提供经济支持，以帮助承担养育子女的开销。

• 加拿大工人福利
  如果您年满 19 岁，是当年的加拿大合法居民，并且年收入低于所在省份或地区的净收入门槛，您可能符合加拿大工人福利（CWB）的申请资格。

• 加拿大工人福利的补助金额
  个人最高可获得 1,590 美元，而家庭最高可获得 2,739 美元。此外，符合资格的残疾人士还可额外获得残疾补助。

• 如何申请和了解更多信息
  以上税收抵免和福利计划各有不同的申请要求，建议前往加拿大税务局（CRA）官方网站，了解详细申请流程及所需材料，以确保获得应有的财政支持。

不要忘记按时提交文件

我建议大家尽早开始报税，以避免在截止日期前手忙脚乱。匆忙报税容易导致遗漏重要的省钱福利和税收抵免，影响您的退税金额或税务负担。

虽然某些税收抵免会根据您的纳税申报表自动应用，但有些抵免需要您单独申请并提交相关材料。因此，提前了解适用于自己的税收优惠，确保充分利用所有可用的抵免政策。

2024 年的报税截止日期是 2025 年 4 月 30 日（星期三）。为避免滞纳金和额外罚款，请务必在截止日期前完成申报，以确保您的税务合规并享受应得的优惠。